Cuprins:

1. Introducere scurtă
2. De ce ai nevoie de codul de TVA pentru Google Ads?
3. Cine are nevoie de acest certificat?
4. De ce este necesară înregistrarea în scopuri de TVA?
5. Exemple practice
6. Cum obții certificatul de înregistrare în scopuri de TVA?
7. Ce se întâmplă dacă nu ai certificatul de TVA?
8. Concluzie
9. Estimează costul unei campanii Google Ads.

1. Pe scurt

Ești freelancer, ai un cabinet individual de psihologie sau medicină, un PFA, ești expert contabil independent sau traducător autorizat și vrei să te promovezi online cu Google Ads?

Pentru serviciile Google Ads, vei primi o factură în euro de la Google Ireland Limited.

 

În concluzie, înainte de a seta o campanie Google Ads, asigură-te că vei putea deconta această factură. Pentru deontare vei avea nevoie de un cod fiscal cu prefixul „RO”, adică să fii înregistrat în scopuri de TVA.

 

Acest articol îți explică tot ce trebuie să știi despre certificatul de TVA, de ce este important și cum îl obții pentru a putea beneficia de campaniile Google Ads în mod legal și eficient.

2. De ce ai nevoie de codul de TVA pentru Google Ads?

Atunci când rulezi campanii publicitare pe Google Ads, facturile aferente sunt emise de Google Ireland Limited, o companie cu sediul în Irlanda. Din punct de vedere contabil și fiscal, aceste facturi sunt considerate tranzacții intracomunitare.

Pentru a putea gestiona legal și eficient aceste facturi, ai nevoie de un cod de înregistrare fiscală valid, care să înceapă cu prefixul „RO”, atestând că ești înregistrat în scopuri de TVA.

Vezi mai jos cum arată o astfel de factură.

3. Cine are nevoie de acest certificat?

O gamă largă de profesioniști și entități comerciale ar putea avea nevoie de acest certificat. Exemple:

• Cabinete Individuale: De psihologie, medicină, avocatură, contabilitate, arhitectură, notariat, medicină dentară.
• Freelanceri: Web designeri, programatori, scriitori, traducători, consultanți, fotografi, designeri grafici etc.
• PFA (Persoane Fizice Autorizate): Care desfășoară activități economice.
• II (Întreprinderi Individuale): Care au o activitate economică.
• SRL-uri mici: Startup-uri, agenții de marketing, magazine online, ateliere de creație, saloane de înfrumusețare și alte afaceri mici.
• Experți contabili independenți, traducători autorizați independenți și alți profesioniști care desfășoară activități economice și au nevoie de facturare intracomunitară.

4. De ce este necesară înregistrarea în scopuri de TVA?

Principalele motive pentru care un cod de TVA este crucial includ:

• Decontarea facturilor internaționale: Fără un cod de TVA, nu vei putea deduce TVA-ul aferent facturilor emise de Google Ireland Limited și de alte companii din UE, ceea ce înseamnă costuri mai mari pentru campaniile tale.
• Gestionarea legală a cheltuielilor: Înregistrarea în scopuri de TVA îți permite să gestionezi corect din punct de vedere contabil cheltuielile cu publicitatea online, respectând legislația fiscală românească.
• Respectarea obligațiilor fiscale: Este esențial să operezi în conformitate cu legile fiscale, iar certificatul de TVA reprezintă un pas crucial în acest sens.
• Beneficiile fiscale: Înregistrarea ca plătitor de TVA îți oferă posibilitatea de a recupera TVA-ul pe facturile primite, reducând costurile afacerii tale.
• Prevenirea sancțiunilor fiscale: Neînregistrarea în scopuri de TVA atunci când este obligatoriu poate duce la amenzi și alte sancțiuni fiscale.

Este timpul să fi online!

Vezi serviciile noastre de digital marketing

Servicii și prețuri

5. Exemple practice

 

Exemplul 1: Cabinet Individual de Psihologie – Psihoterapeut Maria G.

Maria are un cabinet individual de psihologie și dorește să-și promoveze activitatea prin campanii Google Ads. Pentru a putea gestiona corect facturile Google, ea a trebuit să obțină certificatul de înregistrare în scopuri de TVA. După obținerea acestuia, poate:

• Deduce TVA-ul aferent cheltuielilor cu publicitatea.
• Înregistra corect cheltuielile în contabilitate.
• Respecta legislația fiscală.

 

Exemplul 2: PFA Consultant Marketing – Alexandru C.

Alexandru este consultant de marketing și lucrează ca freelancer. El gestionează campanii Google Ads pentru mai mulți clienți. Având certificatul de TVA, el poate:

• Factura clienții corect, având un cod de TVA valid.
• Deconta cheltuielile cu publicitatea pentru fiecare client.
• Menține o evidență contabilă transparentă.
• Respecta regulile fiscale pentru tranzacțiile intracomunitare.

 

Exemplul 3: Cabinet Medical Individual – Dr. Popescu M.

Dr. Popescu își deschide un cabinet medical individual și dorește să atragă noi pacienți prin Google Ads. După ce obține certificatul de TVA, el poate:

• Deconta legal facturile Google.
• Înregistra corect cheltuielile cu publicitatea.
• Beneficia de facilitățile fiscale.
• Menține conformitatea fiscală a cabinetului său.

 

Exemplul 4: Agenție de web design – Web Solutions srl

O agenție de web design, Web Solutions SRL, vrea să atragă clienți internaționali prin intermediul campaniilor Google Ads. Pentru a putea factura și colabora cu clienți din Uniunea Europeană și să deducă TVA-ul pentru serviciile Google, are nevoie de codul de înregistrare în scopuri de TVA. Acest cod îi permite:

• Să gestioneze eficient facturile de la Google Ireland Limited
• Să beneficieze de deducerea TVA pentru cheltuielile de marketing
• Să colaboreze legal cu clienți din UE.

 

Exemplul 5: Expert contabil independent – Ana G.

Ana lucrează ca expert contabil independent și dorește să își promoveze serviciile prin intermediul platformelor Google Ads. Pentru a putea factura serviciile sale către clienți din Uniunea Europeană și a putea gestiona cheltuielile cu publicitatea, are nevoie de un cod de TVA intracomunitar:

• Înregistrarea corectă a facturilor provenite de la Google.
• Gestionarea facilă a facturilor pentru clienții săi din UE.
• Conformitatea cu legislația fiscală.

6. Cum obții certificatul de înregistrare în scopuri de TVA?

Certificatul de înregistrare în scopuri de TVA este emis de Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF). Procesul poate varia în funcție de tipul de entitate juridică pe care o deții, dar, în general, pașii sunt următorii:

1. Pregătirea documentelor necesare:

• Cererea de înregistrare în scopuri de TVA (formular disponibil pe site-ul ANAF).
• Copie după actul de identitate (pentru PFA-uri, II) sau după certificatul de înmatriculare al societății (pentru SRL-uri).
• Alte documente justificative solicitate de ANAF.

2. Depunerea cererii:

• Cererea și documentele se pot depune online, prin Spațiul Privat Virtual (SPV) sau fizic, la sediul ANAF.

3. Așteptarea aprobării:

• ANAF procesează cererea într-un interval de timp variabil, de obicei în termen de 15 zile lucrătoare.

4. Eliberarea certificatului:

• Certificatul este emis gratuit și se eliberează într-un exemplar original, plus o copie care rămâne la dosarul fiscal.
• Certificatul este ridicat de la sediul ANAF.

7. Ce se întâmplă dacă nu ai certificatul de TVA?

Fără certificatul de TVA:

• Nu vei putea deduce TVA-ul de pe facturile emise de Google Ireland Limited.
• Nu vei putea gestiona corect facturile din punct de vedere contabil.
• Te expui la riscul de amenzi și alte sancțiuni fiscale.

8. Concluzie

Certificatul de înregistrare în scopuri de TVA este un instrument fundamental pentru freelanceri, cabinete individuale, PFA-uri și alte entități comerciale care doresc să beneficieze de avantajele publicității online prin Google Ads și să colaboreze eficient cu parteneri din străinătate.

Înregistrarea pentru operațiuni intracomunitare și obținerea codului de TVA intracomunitar sunt pași esențiali pentru a asigura conformitatea fiscală, pentru a gestiona corect cheltuielile și pentru a beneficia de avantajele oferite de legislația fiscală.

Nu uita, în caz de nelămuriri sau pentru a obține asistență suplimentară, contactează un contabil specializat sau un consultant fiscal! Toată informați din acest articol, are rol pur informativ!